《舞弊鑑識電腦稽核系列：行員盜用久未往來帳戶 運用班佛定律Benford’s Law 查核實例上機演練 (兩冊附CD)》

金融業行員盜用久未往來帳戶查核實例演練
1. 舞弊三角形理論
2.ACL久未往來帳戶管理查核範例
3.行員盜用久未往來帳戶舞弊實務案例探討
4.久未往來帳戶產生的新舞弊樣態
5.企業舞弊成本計算參考模型
6.法遵科技(RegTech)實務應用
7.Auditor Robots審計人工智慧
8.久未往來帳戶管理與查核重點
9.ACL指令實習: Sort, Summarize, Join, Relation 等指令使用
10.電腦稽核專案規劃六步驟
11.ACL資料匯入與查核驗證實例演練
12.ACL查核分析實例演練一：
情境一：久未往來帳戶正確性查核
情境二：久未往來帳戶交易活動查核
13.ACL查核分析實例演練二：
情境三：高風險疑似久未往來帳戶洗錢查核
情境四：行員盜用久未往來帳戶舞弊查核
14.久未往來帳戶持續性稽核實作演練
15.有效建構風險基礎稽核計畫提升稽核成效

運用班佛定律Benford’s Law進行舞弊鑑識查核實例演練
1. 舞弊理論: 舞弊三角形VS破窗理論數字遊戲
2.數字遊戲                                                    
3.假帳的剋星：班佛定律Benford’s Law簡介
4.實務個案分析：安隆案( Enron)財報資料的Benford曲線
5.Benford’s Law 各個領域案例應用
6.公開財報資料(以TEJ資料庫為例)：
猜一猜是否符合班佛定律Benford’s Law?
7.國際熱門人才需求：資料分析師
8.如何善用電腦稽核輔助工具(CAATs)將數據變資訊
9.AI人工智慧電腦輔助稽核軟體ACL新版簡介
10.ACL指令實習：Benford’s Analysis、CLAFFIFY、EXTRACT等
11.ACL專案分析與規劃：如何運用ACL進行地雷股偵測
12.TEJ資料庫資產負債表與損益表匯入
13.上機實作演練：
(一)運用Benford’s Law找出資金貸與他人高風險公司
(二)運用Benford’s Law找出短期借款高風險公司
(三)運用Classify找出嫌疑的地雷股公司
14.Benford’s Law進階探討
15.運用Benford’s Law找出每股盈餘操弄可疑高風險公司實例演練

 

作者簡介



黃秀鳳 Sherry

　　現 任
　　傑克商業自動化股份有限公司總經理
　　國際電腦稽核教育協會(ICAEA)台灣分會 會長

　　專業認證
　　ACL Certified Trainer
　　ACL稽核分析師(ACDA)
　　國際ERP電腦稽核師(CEAP)
　　國際鑑識會計稽核師(CFAP)
　　中華民國內部稽核師
　　內部稽核師（CIA）全國第三名
　　國際內控自評師(CCSA)
　　ISO27001資訊安全主導稽核員
　　ICEAE國際電腦稽核教育協會認證講師

　　學 歷
　　大同大學事業經營研究所碩士

　　主要經歷
　　超過500 家企業電腦稽核或資訊專案導入經驗
　　傑克公司副總經理
　　耐斯集團子公司會計處長
　　光寶集團子公司稽核副理
　　安侯建業會計師事務所高等審計